GST/HST credit, 캐나다 세금 혜택, 택스 크레딧 신청방법

 

1. GST/HST credit, 이 혜택은 무엇이며 누가 받을 수 있나요?

1년 동안 개인 또는 사업자가 낸 이 세금들을 정부에서 분기별로 일부 돌려주는 혜택입니다. 해당이 되는 분들은 1월, 4월, 7월 10월 각 해당 월 5일에 지급받을 수 있습니다. 

 

캐나다에서 거주하는 SIN번호가 있는 19살 이상의 성인이거나/ 배우자가 있는 사람/ 아이가 있는 사람이면 이 혜택을 받을 수 있습니다. 만약 부모가 이혼한 경우이며 반반의 양육권을 가지고 있다면 이 혜택 또한 절반의 금액을 받을 수 있습니다.   

 

*** Additional One-Time GST credit payment: 2022년 11월 4일부터 정부에서 높은 물가 인상률로 인해 추가로 이 혜택을 2배로 돌려주는 임시 정책입니다. 6개월의 기간 동안 한 번 추가 지급이 된다고 합니다. 이 혜택은 자동적으로 신청되기 때문에 개인이 따로 무언가 하지 않아도 되므로, 스캠을 주의하라고 캐나다 정부 웹사이트에서 당부했습니다. Be aware of scams! 

 

2. GST, HST 세금이 무엇인가요?

GST는 the Goods and Services Tax의 줄임말로, 상품이나 서비스를 이용할 때 붙는 부가가치세라고 볼 수 있습니다. 이 세금은 5%로 캐나다 전역에서 부가되는 세금으로, 사는 지역에 따라 5%만 부가되기도 하고 다른 소비세와 합쳐져서 부과되기도 합니다.  

 

HST는 the Harmonized Sales Tax의 줄임말로, GST와 PST (사는 곳의 지역에서 추가로 부가하는 소비세)가 합쳐진 세금입니다. 거주하는 곳의 주에 따라 11%, 12%, 13%, 15%로 달라집니다.

 

세금이 제일 높은 주는 뉴브런즈윅, 뉴펀들랜드, 노바스코샤, PEI로 15%를 부가하고 있고, 세금이 제일 낮은 곳은 앨버타, 노스웨스트 지역, 누나부트, 유콘으로 5%만 부가하고 있습니다. 

 

한국에서는 세금이 이미 포함된 가격으로 표시되지만, 캐나다에서는 영수증에 따로 표시가 되기 때문에 물건에 표시되있는 가격과 계산할 때 가격이 다르게 됩니다. 제가 사는 앨버타주는 제일 낮은 세금을 내고 있지만, 팁이 일상적인 캐나다 문화에서 최종 결제 금액은 상당히 다르게 체감됩니다. 

 

3. 크레딧은 얼마나 받을 수 있나요?

크레딧 금액은 개인의 순수입 (net income, 택스 신고 문서에 보시면 라인 23600에 해당) 또는 배우자가 있다면 배우자의 순수입과 합쳐진 금액에 따라 다르게 측정됩니다. 

2021년을 기준으로 최대 받을 수 있는 금액은,

싱글이라면 $467

배우자나 사실혼의 파트너가 있다면 $612

그리고, 19살 이하의 자녀 1명당 $161 추가됩니다. 

 

싱글의 경우,

순수익	자녀가 없을 때	자녀 1명	자녀 2명	자녀 3명	자녀 4명
$9,919 이하	306	773	934	1095	1256
$12,000	347.62	773	934	1095	1256
$15,000	407.62	773	934	1095	1256
$20,000	467	773	934	1095	1256
$25,000	467	773	934	1095	1256
$30,000	467	773	934	1095	1256
$35,000	467	773	934	1095	1256
$40,000	458.30	764.30	925.30	1086.30	1247.30
$45,000	208.30	514.30	675.30	836.30	997.30
$50,000	0	264.30	425.30	586.30	747.30
$55,000	0	14.30	175.30	336.30	497.30
$60,000	0	0	0	86.30	247.30
$65,000	0	0	0	0	0

 

결혼을 했거나 사실혼인 경우,

가족 순수익	자녀가 없을 때	자녀 1명	자녀 2명	자녀 3명	자녀 4명
$39,826 이하	612	773	934	1095	1256
$40,000	603.30	764.30	925.30	1086.30	1247.30
$45,000	353.30	514.30	675.30	836.30	997.30
$50,000	103.30	264.30	425.30	586.30	747.30
$55,000	0	14.30	175.30	336.30	497.30
$60,000	0	0	0	86.30	247.30
$65,000	0	0	0	0	0

** 위에 표는 2021년 세금 신고 기준이며, 2022년 7월부터 2023년 6월까지 이 금액으로 산정됩니다.

 

 

4. 신청하는 방법은 무엇인가요?

매년 세금 신고를 한 사람이라면 자동적으로 이 혜택을 받을 수 있는 자격이 주어지기 때문에 수입이 없더라도 세금 신고를 하는 걸 추천드립니다.